Vergi Rehberi

Prop Trading Gelirinde Vergi

Türkiye'de prop firm ve forex gelirini nasıl beyan edersin? Yasal yükümlülükler, MASAK riskleri ve doğru yapılanma rehberi.

Bu sayfa genel bilgi amaçlıdır. Vergi ve hukuki kararlarınız için mutlaka bir yeminli mali müşavire danışın.

Temel Soru

Prop Trading Geliri Vergiye Tabi mi?

Evet.

Türkiye'de ikamet eden bir kişi yurt dışı prop firmadan ödeme aldığında bu gelir "Ticari Kazanç" olarak değerlendirilir ve gelir vergisine tabidir. Paranın nerede olduğu önemli değil — Wise, Payoneer veya kripto borsasında beklese dahi, kazancın elde edildiği anda vergi yükümlülüğü doğar.

Sınıflandırma

Nasıl Sınıflandırılır?

Prop trading geliri "Hizmet İhracatı Kapsamında Ticari Kazanç" olarak sınıflandırılır. Bu şu anlama gelir:

Yurt dışındaki bir firmaya (FTMO, FXIFY vb.) hizmet veriyorsunuzdur.

Fatura düzenlenirse KDV'den muaf olabilir (KDV Kanunu 11/1-a).

Kazancın %50'si gelir vergisi matrahından indirilebilir — ancak bunun için kazancın tamamının beyanname verme tarihine kadar Türkiye'ye transfer edilmesi şart.

Karar

Şahıs Şirketi Kurmalı mısın?

Kısa cevap: Süreklilik arz ediyorsa evet.

Şahıs Şirketi Kur

Önerilen
  • Yasal güvence altındasın
  • Fatura düzenleyebilirsin — KDV muafiyeti
  • %50 kazanç indirimi hakkı
  • Giderlerini düşebilirsin
  • MASAK riski minimumdur
  • Maliyet: Aylık ~500-1.500 TL muhasebeci

Şirket Kurmazsan

  • Düzenli yurt dışı transfer MASAK'a takılabilir
  • Vergi ziyaı cezası riski
  • Gecikme faizi riski
  • 2026'dan itibaren yapay zeka destekli vergi denetimleri banka hesaplarındaki düzenli döviz transferlerini otomatik tespit ediyor
  • Beyan etmezsen kaçakçılık kapsamına girebilir

2026

2026 Vergi Dilimleri

Gelir DilimiVergi Oranı
0 — 158.000 TL%15
158.001 — 330.000 TL%20
330.001 — 800.000 TL%27
800.001 — 4.300.000 TL%35
4.300.001 TL ve üzeri%40

Şahıs şirketi sahipleri için üçüncü dilim sınırı ücretli çalışanlara göre daha düşük — daha erken üst dilimlere girebilirsiniz.

Risk

MASAK Riski Nedir?

MASAK (Mali Suçları Araştırma Kurulu) yurt dışından gelen düzenli döviz transferlerini izler. Beyan edilmemiş düzenli gelir:

Banka soruşturmasına yol açabilir

Hesap dondurulabilir

Vergi dairesi bildirimi yapılabilir

Çözüm: Şahıs şirketi + fatura + banka bildirimi ile bu risk tamamen ortadan kalkar.

Kripto

Kripto ile Ödeme Alıyorsan?

USDT veya kripto ile ödeme alan trader'lar için özel durum:

Kripto borsasına gelen transfer de izlenir

Binance TR, Paribu gibi Türk borsaları MASAK'a raporlama yapar

Kriptodan TL'ye çevirdiğinde banka hareketi oluşur — bu da izlenir

7518 sayılı Kanun ile 2024'ten itibaren kripto varlıklar vergi kapsamında

Tavsiye: Kripto ödemeleri de TL karşılığı beyan edilmeli.

Yol Haritası

Adım Adım Yasal Yapılanma

1

Mali müşavir ile görüş

Faaliyet kodunu belirle.

2

Şahıs şirketi kur

Vergi dairesi kaydını tamamla.

3

Prop firmaya fatura düzenle

Her ödeme için fatura kes.

4

Yıl sonunda gelir vergisi beyannamesi ver

Mart ayında beyan et.

5

Kazancı Türkiye'ye transfer et

%50 indirim için şart.

Doğru Firmayla Başla

Türkiye'den ödeme kabul eden, güvenilir prop firmaları kurallar ve ücretlerle karşılaştır.

Fon Firmalarını Karşılaştır

Sıkça Sorulan Sorular

Türkiye'de gelir vergisi için istisna tutarı oldukça düşüktür. Herhangi bir ticari kazanç elde ettiğinizde beyan yükümlülüğü doğar. Belirli tutarlar için mali müşavirinize danışın.

Bu içerik yalnızca bilgilendirme amaçlıdır, yatırım veya hukuki tavsiye değildir. Kararlarınız için yeminli mali müşavirinize danışın.